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3月汇缴学习最佳时间—3月24-25两天孟彬老师主讲:金三数据天网下的汇算清缴实务与填报误区~

楼主:优游税月 时间:2018-12-31 04:12:28

一、【课程背景】

在金税三期全面上线的今天,企业面临着金三“大数据”,“大风暴”的席卷,同时税务机关的“放管服”力度不断加大,企业究竟该何去何从?对于我们企业又是备受考验的时刻,面对一年一度的所得税汇算清缴,企业如何做好事前的规划、事中的核算,事后的风险管控。

面对最新企业所得税申报表的修改,企业应如何应对?此次修改是否减轻了企业负担?

企业如何能够全面了解税务管理的新形势、掌控税务风险的新走势,必须以全面了解税收核心政策,识别日常经营中的税务“陷阱”。如何做好企业所得税汇算工作,如何了解最新企业所得税申报表的填报误区?


二、【课程特色】

本课程采用“法规+案例+工具“三位一体的授课方法,从企业会计与企业所得税角度出发,全面阐述企业的两税收入与会计收入差异与调整,帮助企业梳理享受优惠政策方法与利弊,直击企业会计核算的疑难点,充分了解企业存在的税收隐患。帮助企业全面应对最新企业所得税申报表的填报工作。

【讲师介绍】

   孟彬,会计师,税务师,纳税管理师;孟彬老师多年财务工作经验,教学经验,历任财务经理、财务总监等职务;现任国内多家企业的财税顾问;北京财税研究院研究员;北京注册税务师协会师资库特聘讲师;荣获2015年“税务师杯”优秀财税 讲师评选一等奖;获得2016“解税宝杯”最具影响力税务师评选活动最具影响力提名奖;孟老师专门研究企业的各个税种的涉税处理,擅长企业的纳税风险管理;实战经验丰富,细心钻研不同时期的财税课题,研发财税工具,利用“法规+工具+案例”的授课模式教学,解答学员因工作或学习中遇到的各类问 题,帮助学员快速成长。孟老师的课程适用各类企业的财务总监、财务经理、税务经理等财务各岗位相关人员;注重研发财税工具,授课利用“工具+法规+案例”的授课模式教学,生动形象解析财税政策;独特的教学思路,将案例与法规紧密结合,逻辑性强。在孟老师独具特色的思路下,生动形象解析财税政策 将案例与法规紧密结合,以解决问题达到目的为主,讲解深入浅出,风格务实内容实用性强,善于从不同视角打通思维瓶颈,提高培训质量。

 

三、【课程大纲】

第一部分 梳理最新政策给企业带来的影响及运用

1.    增值税发票管理-国家税务总局公告2017年45号

2.    租入固定资产的进项税抵扣问题分析-财税2017年90号

3.    通行费抵扣的最新规定与操作-交通运输部2017年66号公告

4.    最新增值税申报表的修改-国家税务总局公告2017年53号

5.    运输业小规模纳税人代开发票的最新规定-国家税务总局公告2017年55号

第二部分 金税三期下“数据管税“模式的风险分析

 1.    何为大数据?

 2.    金税三期如何数据管税?

                3.    “企业所得税风险提示”系统对企业汇缴的影响

第三部分 最新企业所得税申报表修订解析

1.    最新企业所得税申报表变化有哪些?

2.    哪些报表是必填项?

3.    申报表的填报流程如何设计?

4.    申报表的逻辑关系分析与申报审核通过

第四部分 两税收入与会计收入差异分析及调整

1.    新《企业会计准则第14号-收入》确认收入的五步法模型

2.    企业销售货物收入的差异分析及调整

²  企业销售货物的会计收入处理

²  企业销售货物的增值税收入处理与纳税义务发生时间

²  企业销售货物的企业所得税收入处理与纳税义务发生时间

²  会计与两税差异分析与调整

3.    房地产企业收入的差异分析及调整

²  房产企业销售商品的会计收入处理

²  房产企业销售商品的增值税收入处理纳税义务发生时间

²  房产企业销售商品的企业所得税收入处理纳税义务发生时间

²  会计与两税差异分析与调整

4.    建筑企业收入的差异分析及调整

²  建筑企业的会计收入处理

²  建筑企业的增值税收入处理与纳税义务发生时间

²  筑筑企业的企业所得税收入处理与纳税义务发生时间

²  会计与两税差异分析与调整

5.    企业收到政府补助收入的差异分析及调整

²  新《企业会计准则第16号-政府补助》收入处理

²  收到政府补助是否需要缴纳增值税

²  收到政府补助是否需要缴纳企业所得税

²  会计与两税差异分析与调整

6.    企业视同销售的差异分析及调整

²  企业视同销售的会计处理

²  企业视同销售的增值税收入处理与纳税义务发生时间

²  企业视同销售的企业所得税收入处理与纳税义务发生时间

²  会计与两税差异分析与调整

7.    企业租金收入的差异分析及调整

²  企业跨年度租金收入的会计与两税差异

²  企业免租期租金收入的会计与两税差异

8.    企业收取违约金收入的差异分析及调整

²  企业收取的违约金是否需要缴纳增值税

²  企业收取的违约金企业所得税处理

9.    企业不征税收入的差异分析及调整

²  不征税收入的会计处理

²  不征税收入的企业所得税处理与差异分析

²  如何正确享受不征税收入

10.企业免税收入的差异分析及调整

²  免税收入的审核

²  免税收入的会计处理

²  免税收入的企业所得税处理与差异分析

11.企业股权转让收入的风险分析及调整

²  核定征收企业所得税的企业取得股权收入如何缴纳企业所得税

²  股权转让收入的价格如何确认

²  认缴制下的股权转让如何确定转让成本

12.企业发生销售退回折让的差异分析及调整

²  企业销售退回与折让的会计处理审核

²  企业销售退回与折让的企业所得税处理与差异分析

13.企业其他收入的审核与调整

第五部分 税前扣除凭证的审核

1.    企业取得的扣除凭证的审核

²  税总货便函(2017)127号文对发票的规定

2.    增值税发票的审核

²  “办公用品”的发票到底是否可以税扣除

²  开具发票附带清单的具体要求

第六部分 企业税前扣除成本费用的审核与调整

1.     企业职工薪酬的纳税审核与补救

²  税前扣除的工资薪酬具体规定

²  工资总额包括哪些方面

²  没交社保的工资薪酬是否能够企业所得税前列支

²  临时工的工资如何税前扣除

²  如何区分临时工与劳务工

²  劳务派遣员工的支出税前扣除问题

²  母公司员工派到子公司工作,子公司发放的工资是否可以扣除

2.     企业职工福利费的纳税审核与调整

²  福利费的税前扣除如何筹划

²  企业支付员工个人的通讯费用

²  补充养老保险税前扣除如何理解全体员工的规定

²  雇主责任险、意外伤害险能否在税前扣除

²  企业组织员工旅游如何处理,能否税前扣除

² 退休人员的福利补贴可否税前扣除

² 企业发生的交通补贴、误餐补贴等作福利扣除还是工资扣除

3.     企业利息支出的纳税审核与调整

²  企业间的无偿借款的审核

²  境内关联企业之间借款,利息支出是否纳税调整

²  关联企业将贷款无偿借给另一企业使用,所得税前如何扣除

²  认缴制下的的注册资本未实际出资,发生的借款利息是否需要调整

4.     企业招待费支出的纳税审核与调整

5.     企业广告宣传费的纳税审核与调整

6.     跨期费用税前扣除的审核与调整

²  岁末年初的发票如何扣除

²  汇算前未取得发票的支出如何处理,汇算后取得又如何处理

7.     企业公益性捐赠支出的纳税审核与调整

²  公益性捐赠一定要在利润总额的12%之内扣除吗

²  超标的公益性捐赠如何处理

8.     企业计提的准备金纳税审核与调整

9.     税务稽查关注的所得税项目的审核与调整

10.  研发加计扣除的纳税审核与调整

11.  企业固定资产折旧与加速的纳税调整

12.  资产损失的审核与调整

²  资产损失哪一年度确认扣除

²  资产损失税会差异协调

²  资产损失如何申报

第七部分 企业财务报表的审核与调整

1.    财务报表中的往来科目审核

²  应收账款的涉税问题,余额增减变化分析与调整

²  预付账款的涉税问题,余额增减变化分析与调整

²  应付账款的涉税问题,余额增减变化分析与调整

²  预收账款的涉税问题,余额增减变化分析与调整

²  其他应收款的涉税问题,余额增减变化分析与调整

²  其他应付款的涉税问题,余额增减变化分析与调整

2.    存货增减变动的审核

3.    货币资金增减变动及期末余额的审核

第八部分 企业税收优惠与弥补亏损的审核与调整

1.    企业所得税亏损弥补的纳税与补救

                  2.    企业所得税55项税收优惠政策的备案审核

四、【会议时间、地点及费用】

1、时间:2018年3月24日—25日 中国·江苏·南京(3月23日下午报到)     2、地址:江苏辰茂新世纪大酒店 即 南京新世纪大酒店(四星)

    玄武区龙蟠路133号(地铁1号线、 3号线——南京站 4号出口,东行500     米;机场大巴直达南京站),坐落玄武湖畔,毗邻南京火车站。标间、单     间 380/天 含早

    3、 费用:2680元/人(含培训费,场地费,资料费,午餐,茶歇及现场     咨询。住宿由主办方统一安排,费用自理)。报名后根据付款的先后顺序安排座位。请您谅解!

现已报名中。名师授课,名额有限,报满为止!

五、【联系方式】

蒋老师:13512534217(可加微信), QQ:380677443

苏老师:13512541528       

六、【汇款信息】 

1、银行转账

银行户名:南京禾汇睿源企业管理咨询有限公司

开户行:招商银行南京湖南路支行

银行账号:12590 69546 10901

2、支付宝:jiangmin_168@sina.com  

3、微信:13512534217  

  

报 名 表

报名回执表发至邮箱380677443@qq.com

单位名称


纳税人识别号


开户行:

注册地址


账号:

参会代表姓名

性 别

职 务

固 定 电 话

手  机

电子邮箱





































银行户名:南京禾汇睿源企业管理咨询有限公司

开户行:招商银行南京湖南路支行

银行账号:12590 69546 10901

主办单位:南京禾汇睿源企业管理咨询有限公司

住宿需求

住宿:口是    口否 

单间_____  标间____   数量____








重要提醒:本次课程以付款先后顺序安排座位!

注:会员招募中......        联系人:蒋老师 13512534217

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敬请关注:

(一)

肖太寿老师——2018年03月17-18日南京(2018年建筑、房地产企业汇算清缴中的收入、成本处理技巧及新年度纳税申报表的填写

报名电话、微信:13512534217(蒋老师)(另有肖老师3月22、23两天——厦门;3月29、30两天——成都,开展同类课程,欢迎报名)


孟彬老师——2018年03月24-25日南京(数据天网下的汇算清缴实务与填报误区)

报名电话、微信:13512534217(蒋老师)


(二)

赵小刚老师——2018年4月南京(课题根据国家财税政策走向待定)

报名电话、微信:13512534217(蒋老师)


(三)

葛长银老师——2018年5月南京(企业职工薪酬福利税收即个人所得税风险防范与税务规划)

报名电话、微信:13512534217(蒋老师)

(四)

赵小刚老师、徐贺老师、肖太寿老师、王家本老师等——2018年5-9月开课(课题根据国家财税政策走向待定)

报名电话、微信:13512534217(蒋老师)


(五)

拓荒骆驼 刘俊国老师——2018年10月27-28日南京(财务报表解读、分析管控及财务预算)

报名电话、微信:13512534217(蒋老师)


注:会员招募中......        联系人:蒋老师 13512534217


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